Семинар "НДС и налог на прибыль в 2020 году"

Дата: 2 июня 2020 года
Время: с 10:00 до 17:00
Лектор: Крутякова Т. Л.

Стоимость: 12 000 руб.
Место проведения: г. Москва, ул. Бутырская, д. 76, стр.1, бизнес-центр «Дмитровский», 6 этаж (м. «Дмитровская»)


ПРОГРАММА

1. Статья 54.1 НК РФ: условия признания расходов и применения вычетов

  • Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора.
  • Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
  • Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
  • Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.

2. Налог на прибыль

  • Нововведения 2020 года (начисление амортизации, перенос убытков).
  • Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
    • доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
    • доходы в виде списанной кредиторской задолженности, признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, компенсации за использование личных автомобилей, подарки контрагентам);
    • убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
    • расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов;
    • деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики.
  • Применение статьи 54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.

3. НДС

  • Нововведения 2020 года (реорганизация, вычеты НДС по НМА).
  • Экспорт работ (услуг), применение вычетов, заполнение декларации и раздельный учет НДС.
  • Исчисление НДС при безвозмездной передаче товаров, в том числе в рекламных целях; вычеты НДС по рекламным расходам, в том числе по расходам на изготовление рекламных листовок и буклетов.
  • Применение налоговых вычетов (вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам).
  • Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры; порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.
  • Возврат товаров, оформление счетов-фактур, разграничений понятий «возврат» и «обратная реализация».
  • Исполнение обязанностей налогового агента при приобретении работ (услуг) (в том числе электронных) у иностранных контрагентов.

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовнаавтор многочисленных публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях, в том числе в журнале «Налоговая политика и практика» (официальное издание ФНС России). Автор большого числа книг-бестселлеров, таких как «НДС: практика исчисления и уплаты», «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Учетная политика», «Годовой отчёт» и др.


Документы

  • оплата семинара происходит по счету согласно договору публичной оферты
  • для оперативного обмена документами убедительная просьба иметь при себе доверенность на подпись документов 
  • по окончании семинара будет выдан сертификат о повышении квалификации

В стоимость включено

  • участие в семинаре
  • кофе-брейки и обед во время проведения семинара 
  • письменные принадлежности
  • авторский раздаточный материал

Остались вопросы? Задайте их специалисту УМЦ "Градиент Альфа"

Тел: (495) 740-12-64 E-mail: edu@gradient-alpha.ru