к.э.н., практикующий аудитор, налоговый консультант, доцент МГУУ Правительства Москвы.
Дата: 11 апреля 2017 года
Время: с 10:00 до 16:00
Лектор: Новикова Т.А.
Стоимость участия: 10 500 руб.(в т.ч. НДС 18%)
Место проведения: г. Москва, м. Автозаводская, ул.Ленинская слобода, д.19, БЦ "Омега Плаза"
Запись закончена
Налог на добавленную стоимость
- Налоговая декларация за первый квартал 2017 года в соответствии с Приказом ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@ "О внесении изменений и дополнений в приложения к приказу ФНС от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@": новое в заполнении декларации, на что следует обратить внимание;
- Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения в иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая ст. 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП;
- Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций;
- Особенности применения кодов видов операций, используемых при оформлении книг покупок, книг продаж, налоговых деклараций;
- Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года, новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения;
- Ведения раздельного учета при реализации ценных бумаг и начислении процентов по займам, реализации имущественных прав и по другим операциям, не облагаемым НДС; методика ведения раздельного учета, определения совокупных расходов при ведении раздельного учета, уточнения в учетной политике отдельных вопросов раздельного учета;
- Методика раздельного учета при экспорте, изменения с 01 июля 2016 года в части раздельного учета при экспорте и ускоренного принятия НДС к вычету. Новая позиция Верховного суда по вопросу раздельного учета в части НДС;
- Особенности восстановления НДС при списании ТМЦ, при ликвидации основных средств и по другим основаниям в свете позиции Пленума ВАС РФ № 33.
Налог на прибыль
- Особенности учета резервов по сомнительным долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде. Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.
- Дебиторские и кредиторские задолженности: списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года; ) Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления Пленума ВЕРХОВНОГО Суда от 29 сентября 2015 г. N 43; Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 N 308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок;
- Отдельные вопросы заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль: Приказ ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме": новые листы 08 и 09; отражение торгового сбора и другие особенности заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год;
- Что нужно учесть при расчете налога на прибыль за первый квартал 2017 года:
- расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ;
- оценка квалификации работников;
- изменение классификации основных средств по амортизационным группам;
- изменения в ст. 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
- изменение в формировании резерва по сомнительным долгам;
- изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;
- перенос убытков на будущее;
- беспроцентные займа – не контролируемые сделки.
Налог на имущество
- Что следует учесть при расчете налога за первый квартал 2017 гда
Документы:
- оплата семинара происходит по счету согласно договору публичной оферты
- для оперативного обмена документами убедительная просьба иметь при себе доверенность на подпись документов (образец будет направлен менеджером вместе с приглашением на семинар)
- по окончании семинара будет выдан сертификат о повышении квалификации
- для получения сертификата ИПБ РФ в объеме 10 ак.часов необходимо отправить за 5 рабочий дней до начала семинара скан членского билета, аттестата и платежных поручений за предыдущий и текущий год на адрес e.novikova@gradient-alpha.ru
В стоимость включено:
- участие в семинаре
- кофе-брейк и обед во время проведения семинара
- письменные принадлежности, методические материалы
- сертификат о повышении квалификации
Остались вопросы? Задайте их специалисту УМЦ "Градиент Альфа"
Тел: (495) 740-12-64 E-mail: seminar@gradient-alpha.ru
Запись закончена